Как предпринимателям не попасть под 115-ФЗ

Что за 115-ФЗ и почему он касается всех предпринимателей

Тот самый 115-ФЗ имеет официальное название «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Ориентирован закон, в первую очередь, на кредитные организации, которые обязаны контролировать операции своих клиентов. Задача банков — не допустить движение нелегальных доходов, которые могли быть получены в результате преступных действий. Если у банка появляются сомнения в благонадежности компании, реальности ее деятельности или законности перемещения денег по счету, он вправе запросить подтверждающие документы и приостановить обслуживание. Для этого у кредитных организаций есть службы финансового мониторинга.

Заинтересовать финмониторинг могут любые денежные операции организаций, ИП и даже физических лиц. У каждого банка разработаны свои правила внутреннего контроля, на основании которых оцениваются операции клиентов.

Какие операции считаются подозрительными

115-ФЗ дает общее понятие подозрительных операций. Он относит к ним любые действия с деньгами или имуществом, которые предположительно совершаются для легализации преступных доходов и финансирования терроризма.

Признаки необычных сделок выделяет Центробанк. Всего их около 100, вот лишь некоторые:

• Экономический смысл сделки не понятен.
• Операции носят запутанный характер.
• Клиент отказался предоставлять документы по запросу банка.
• Операции по счетам компаний, которые формально не связаны друг с другом, управляются с одного мобильного телефона или ноутбука.
• Появляются движения крупных сумм по счету, где обычно никаких операций не проводилось.
• Обязательные платежи со счета либо не платятся совсем, либо перечисляются в небольшом размере (менее 0,5% от оборотов).

Положение Банка России от 02.03.2012 N 375-П

Также вызовут вопросы банков операции фирм с минимальным уставным капиталом, недостоверным юридическим адресом и компаний, зарегистрированных по месту жительства руководителя.

Методические рекомендации Банка России о повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям

Что разрешено банкам по 115-ФЗ

Когда у банка появляются подозрения в том, что операция по счету является нелегальной, он просит клиента предоставить документы. Их перечень нигде не установлен: кредитная организация сама решает, чем именно компания должна подтвердить экономическую обоснованность денежного перевода и свою добросовестность. Также банк вправе выехать по месту нахождения бизнеса или пригласить клиента к себе в офис для дачи пояснений

Одновременно с запросом документов банки обычно приостанавливают сомнительную операцию и могут ограничить дистанционное обслуживание. Если компания убедит банк в своей добропорядочности, ограничения снимаются. Если сомнения остаются, кредитная организация вправе уменьшить лимиты дистанционного банковского обслуживания и использования карт, рекомендовать закрыть счёт или изменить группу риска клиента.

К каким группам риска могут отнести компанию

С 01 июля 2022 г. все клиенты банков делятся по трем группам риска. Распределяет их Банк России, но окончательное решение об отнесении клиента к той или иной группе принимает кредитная организация.

В «красной зоне» находятся компании с высоким уровнем риска. Это фирмы, которые:

• сразу же переводят поступившие деньги на другой счет
• не платят налоги и не перечисляют зарплату со счета
• не делают текущих расходов (аренда, коммунальные платежи, расходные материалы)
• отправляют деньги контрагентам, напоминающие фирмы-"однодневки».

В «жёлтую зону» входят компании, которые ведут реальную деятельность, но периодически совершают сомнительные операции.

К «зелёной зоне» относится 99% субъектов предпринимательства: это фирмы и ИП с низкой степенью риска совершения подозрительных действий по счету.

Недобросовестные компании, которым присвоен высокий уровень риска, попадают под банковские ограничения. Расходные операции по их счетам приостанавливаются, а сомнительные денежные поступления замораживаются и не возвращаются клиенту даже при расторжении договора.

Что делать, чтобы счет не заблокировали

Чтобы избежать проблем с финмониторингом банка, недостаточно вести законную деятельность. Требуется проявлять осмотрительность, иначе любая нетипичная операция может вызвать подозрения у кредитной организации. В результате счет заблокируют, а работа компании будет затруднена.

Что делать предпринимателям?

• Каждого контрагента проверять до совершения сделки. Если партнер окажется неблагонадежным, пострадает и добросовестная компания, которая заключила с ним договор. Ведь кредитные организации стараются отследить всю цепочку легализации  доходов.
• Понимать экономический смысл каждого платежа и быть готовым объяснить свои цели банку.
• Отвечать на запросы кредитных организаций. Желательно сразу же после получения письма или звонка сообщить, в какой срок будут предоставлены документы. Так банк поймет, что клиент ничего не скрывает и готов к сотрудничеству.
• Не дробить бизнес на несколько ИП и ООО. Если, например, на одну фирму заключаются все контракты, в другую трудоустраиваются сотрудники, а на третью оформляется имущество, то такие схемы вызовут подозрение банка. Ведь обычно они направлены на уменьшение сумм налогов.
• Платить со счета налоги, взносы, зарплату, арендные платежи. Если все операции ограничиваются получением денег от других компаний и их последующим переводом, кредитная организация заподозрит, что реальную деятельность бизнес не ведёт.
• Заранее готовить подтверждающие документы при совершении крупных сделок (на сумму свыше 1 млн рублей).
• Сообщать банку и ФНС обо всех изменениях в компании (виды деятельности, руководство, собственники, местонахождение).
• Подробно заполнять платежки. Банк России рекомендует не просто указывать реквизиты договора, а конкретизировать товары, работы, услуги, за которые переводятся деньги

Еще больше советов предпринимателям о том, как вести бизнес, чтобы не попасть под 115-ФЗ, и что делать, если счет заблокировали, содержится в рекомендациях Банка России.

Методические рекомендации для предпринимателя   

Нормы 115-ФЗ периодически меняются в сторону ужесточения. Техническим компаниям и фирмам-"однодневкам» становится все сложнее удержаться на рынке. Но и добросовестным предпринимателям закон может серьёзно затруднить работу, если компания будет неосмотрительно переводить деньги, перегонять средства между счетами своих фирм и ИП, заключать договоры с сомнительными партнерами. Необходимо изучать и выполнять рекомендации Банка России, тогда компания избежит проблем по 115-ФЗ.

Подписывайтесь на нашу рассылку, чтобы получать полезные материалы для бизнеса.