Регистрация ИП и ООО: пошаговая инструкция для начинающих предпринимателей

Регистрация бизнеса — важный шаг для его запуска. При выборе формы собственности наиболее распространёнными являются индивидуальный предприниматель (ИП) и общество с ограниченной ответственностью (ООО). Ниже представлены основные отличия между ними:

Каждая форма собственности подходит для разных целей. Если вы планируете развивать крупный бизнес и работать с серьезными партнёрами, лучше выбрать ООО. Для небольших проектов и индивидуальной деятельности ИП будет более удобным вариантом. Помните, что вывести прибыль из ООО сложнее и затратнее, чем из ИП.

Подготовка документов для регистрации ИП и ООО

После выбора формы бизнеса начните с подготовки документов. Для регистрации ИП вам потребуется всего лишь заявление, тогда как для ООО нужен более обширный пакет документов.

Регистрация ИП: основные шаги

1. Определите вид деятельности

 — Найдите коды в Общероссийском классификаторе (ОКВЭД), так как они влияют на налоги и взносы. (ссылка https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_163320/) 

 — Вы можете добавлять или изменять виды деятельности позже, однако для некоторых требуется наличие лицензий или других документов.

2. Выберите систему налогообложения

 — При отсутствии дополнительных заявлений вы будете на общем режиме налогообложения (ОРН) с высокой налоговой нагрузкой.

 — Для мелкого бизнеса подойдут патент или упрощенная система налогообложения (УСН), но убедитесь в их совместимости с вашим кодом ОКВЭД и соблюдении лимитов по доходу и количеству сотрудников.

3. Подготовьте необходимые документы

 — Заявление о регистрации по форме Р21001 (скачать с сайта ФНС https://www.nalog.gov.ru/rn77/related_activities/registration_ip_yl/registration_ip/order/4162994/).

 — Паспорт и его копии (разворот с фото и страницы с регистрацией).

 — Если выбраны специальные налоговые режимы — два экземпляра заявлений на патент или уведомление о переходе на УСН/ЕСХН.

 — Квитанция об оплате госпошлины за регистрацию ИП (800 рублей. Она оплачивается до подачи заявления).

4. Способы подачи документов

 — Дистанционно:

 Вы можете подать заявление через Госуслуги, сайт ФНС или мобильное приложение «Личный кабинет индивидуального предпринимателя». Потребуется цифровая подпись, которую можно получить в приложении «Госключ».

 — Лично: 

 Обратитесь в отделение ФНС или МФЦ. 

 — Через нотариуса: 

 Если вам неудобно обращаться в ФНС, нотариус может оформить и отправить документы за плату (от 1000 рублей).

 — Через банк:

 Многие банки предлагают бесплатную регистрацию ИП в обмен на открытие расчётного счёта. Они помогут с оформлением и подачей документов, иногда даже без посещения банка. Сравните условия в разных учреждениях, чтобы выбрать наиболее выгодное предложение. 

5. Получение документов о госрегистрации 

Вы можете получить документы о регистрации ИП по электронной почте независимо от того, как было подано заявление в регистрирующий орган — на бумаге или в электронной форме.

Документы приходят на почту, которая указана в заявлении о регистрации.

6. Уведомление налогового органа о выборе системы налогообложения

На выбор УСН дается 30 дней с момента регистрации ИП. Если вы не успеете за это время уведомить налоговую, то перейти на УСН в течение года не получится. Это можно будет сделать только с начала следующего года.

Обратите внимание, что вновь зарегистрированные ИП на УСН и ПСН до конца 2026 года имеют право воспользоваться налоговыми каникулами, то есть применять нулевые налоговые ставки. Правда, льгота распространяется не на всех, а только на тех, кто осуществляет определенную деятельность.

7.  Открытие расчетного счета 

Открытие банковского счета необходимо для осуществления финансовых операций, связанных с вашей предпринимательской деятельностью.

8. Регистрация в Пенсионном фонде и ФСС при открытии ИП

После регистрации индивидуального предпринимателя (ИП) перед вами встаёт задача регистрации в Пенсионном фонде Российской Федерации (ПФР) и Фонде социального страхования (ФСС). Эти процедуры обязательны и связаны с уплатой страховых взносов.

Регистрация ООО: основные шаги

Регистрация общества с ограниченной ответственностью (ООО) требует больше документов, чем открытие индивидуального предпринимательства (ИП). Важно заранее подготовиться и решить несколько ключевых вопросов.

1. Организационные Вопросы

Прежде чем подавать документы, вам нужно решить следующие вопросы:

— Название: Должно быть на русском, с возможностью использовать иностранные производные. Избегайте неэтичных слов и совпадений с государственными учреждениями. Убедитесь, что название не нарушает права других.

— Юридический адрес: Это место, где будет находиться руководитель. Он может не совпадать с производственным адресом. Можно использовать нежилое помещение, личную квартиру или арендовать юридический адрес (но проверенный).

2. Виды Деятельности

 Укажите в заявлении виды деятельности вашей организации. Выделите основной вид — тот, что принесет наибольшую выручку, и несколько дополнительных. Используйте коды из Общероссийского классификатора видов экономической деятельности (ОКВЭД). Нет ограничений по количеству кодов, но избегайте чрезмерного их числа, чтобы не вызвать подозрений у налоговых органов.

3. Уставный Капитал

Минимальный размер уставного капитала — 10 000 ₽. Для некоторых отраслей (например, производство алкоголя) минимальные требования выше. Доля учредителей определяется по номинальной стоимости. Учредители могут оплатить свои доли наличными, ценными бумагами или имуществом после регистрации.

4. Система Налогообложения

Выберите подходящую систему налогообложения:

— Общий режим.

— Упрощенная система.

— Автоматизированная упрощенка.

— ЕСХН (для сельскохозяйственных производителей).

Каждый режим имеет свою налоговую нагрузку. Изучите возможные варианты и выберите наиболее выгодный. После регистрации можно изменить налогообложение, но переход будет возможен только с начала следующего года.

5. Сбор документов

1. Устав: Документ, который описывает основные сведения об организации, такие как название, юридический адрес, организационная структура, размер уставного капитала, права и обязанности учредителей, виды деятельности, правила выхода из общества и другие важные моменты. Если вы открываете компанию с партнёрами, рекомендуется заказать разработку устава. В случае индивидуальной регистрации можно использовать типовой устав.

2. Протокол собрания учредителей: Документ, фиксирующий решения относительно названия организации, юридического адреса, видов деятельности и других вопросов. Подписывается всеми участниками.

2.1. Решение о создании юрлица: Этот документ нужен, если у вас единственный учредитель.

3. Заявление на регистрацию: Заполняется на специальном бланке, утвержденном ФНС. Важно не подписывать его заранее — это необходимо сделать в присутствии инспектора.

4. Квитанция об уплате госпошлины: Плата составляет 4000 ₽. Без этой квитанции регистрация не состоится. Оплатить нужно через сайт ФНС.

5. Паспортные данные учредителей: Подготовьте сканы паспортов всех участников. При подаче документов лично учредители должны взять паспорта с собой.
 

6. Подача пакета документов в налоговый орган

Документы подаются в налоговую различными способами:

•  
• Лично в инспекции или через представителя с нотариальной доверенностью.
• Заказным письмом с описью (документы предварительно заверяются у нотариуса).
• Через МФЦ
• С помощью сервиса госрегистрации — для этого потребуется электронная подпись. В этом случае госпошлина не уплачивается.

Постановка на учёт занимает от 3 до 5 рабочих дней. Если документы оформлены правильно, налоговая отправит электронное письмо с подтверждением регистрации. В случае ошибок вы получите уведомление с описанием необходимых исправлений

Регистрация может быть отклонена по нескольким причинам:

• Ошибки в заявлении Р11001 или неполный пакет документов.
• Неверно определён адрес подачи.
• Дисквалификация учредителя или директора.
• Нарушение правил названия ООО.
• Отсутствие нотариального заверения, если это требуется.
• Указан несуществующий юридический адрес.

7. Что делать после регистрации ООО

После получения подтверждения регистрации необходимо подготовиться к дальнейшей деятельности:

— Получите необходимые лицензии.

— Подпишите трудовой договор с директором.

— Закупите онлайн-кассу, если будет работа с физическими лицами.

— Наймите бухгалтера или найдите аутсорсингового специалиста для ведения бухгалтерии.

Не забывайте открывать расчётный счёт, заказывать печать и организовывать управленческий учёт. После всех подготовительных шагов можно начинать работу и не забывать о налогах и отчётах.